這個計算器的用途
本工具適用於美國社會安全退休金制度（Social Security），是美國勞工退休後的重要收入來源（與台灣的勞保老年給付、勞退新制概念類似，但規則完全不同，請勿混為一談）。何時開始請領——最早可從 62 歲、最晚延到 70 歲——是退休規劃中最關鍵的決定之一。提早請領，每月領得較少，但領的月數較多；延後請領，每月金額較高，卻得放棄好幾年的收入。所謂的損益平衡年齡，就是延後請領累積領到的總金額，終於追平、進而超越提早請領總金額的那個歲數。
使用方法
先輸入您打算提早請領的年齡（通常是 62 歲）以及該年齡的預估月領金額；接著輸入較晚的請領年齡（通常是 66～67 歲的完全退休年齡，或是能拿到最高加成的 70 歲）與較高的月領金額。計算器會算出損益平衡年齡，並附上相關數據。這兩筆預估金額都可以在 ssa.gov 的 my Social Security 帳戶中查到。
公式說明
提早請領者享有「領先優勢」：提早請領的月領金額，乘以延後請領開始前所多領的月數。延後請領者則每個月多領一筆錢，金額等於兩種月領金額的差額。把「領先優勢」總額除以這筆每月差額，就能算出延後請領年齡之後需要幾個月才能追平。將這些月數加回延後請領年齡，便得到損益平衡年齡。
$$\begin{gathered} \text{Break-Even Age} = \text{Late Age} + \frac{H}{12 \cdot D} \\[1.5em] \text{where}\quad \left\{ \begin{aligned} H &= \text{Early Benefit} \cdot 12 \cdot \left(\text{Late Age} - \text{Early Age}\right) \\ D &= \text{Late Benefit} - \text{Early Benefit} \end{aligned} \right. \end{gathered}$$
實際範例
假設您 62 歲每月可領 $1,400，或 67 歲每月可領 $2,000。領先優勢為 \($1{,}400 \times 60 \text{ 個月} = \$84{,}000\)。延後請領每月多領 $600。\(\$84{,}000 \div \$600 = 140 \text{ 個月} \approx 11.67 \text{ 年}\)。損益平衡年齡 \(= 67 + 11.67 \approx\) 78.7 歲。如果您預期能活得遠超過 79 歲，那麼延後請領就比較划算。
常見問題
有把生活成本調整（COLA）或稅負算進去嗎？沒有——本計算器採用固定的名目金額，不考慮生活成本調整、稅負，也不計入提早領到的支票拿去投資的報酬，因此請把結果視為一個基準比較。
如果提早請領的金額反而比較高怎麼辦？那麼延後請領永遠不會出現損益平衡，結果會是零；此時請重新檢查您輸入的數字。
可以輸入哪些年齡？社會安全金可在 62 歲到 70 歲之間請領，請將年齡控制在這個範圍內。
