什么是递延固定年金？
递延固定年金（Deferred Fixed Annuity）是一种保险合同，它在领取期开始之前，会按照保证的固定利率在积累期内为您的资金增值。这是美国等市场常见的一类年金产品；中国的商业养老年金、增额终身寿险等产品在结构上与之类似，但具体条款和税务规则不同，请以本地保单为准。由于利率固定、利息又以递延方式复利累积，递延期结束时的账户价值可以被精确预估。本计算器模拟的正是这一积累阶段：展示一笔趸交保费如何增长到未来价值，以及其中有多少是利息收益。
如何使用本计算器
只需输入三个数值：初始保费（您一次性存入的本金）、合同保证的年利率，以及在年金转换或退保之前的积累年数。计算器会返回预估的未来价值、您的原始本金，以及累计获得的利息总额。
计算公式详解
积累期采用标准的复利增长公式：$$\text{FV} = \text{PV} \times (1 + r)^n$$其中 PV 是您的保费本金，r 是以小数表示的年利率，n 是年数。本模型按每年复利一次计算。累计利息即为 \(\text{FV} - \text{PV}\)。
实例演算
假设您将 $100,000 投入一份递延固定年金，保证年利率为 4%，期限 10 年。其未来价值为 $$100{,}000 \times (1.04)^{10} = 100{,}000 \times 1.480244 \approx \$148{,}024.43$$其中 $48,024.43 为累计利息，$100,000 为您的原始保费本金。
常见问题
计算结果是否已扣除税款？没有。递延年金虽可享受税收递延增值，但提取时通常按普通所得纳税（以美国规则为例；中国的税务处理不同）。本工具仅显示税前的累计总额。
利率是否有保证？许多递延固定年金只在初始期限内保证利率，期满后保险公司可能重新设定利率。本计算器假设您输入的利率在整个期间内保持不变。
是否模拟领取阶段？不会。本工具仅涵盖积累（增值）阶段。领取阶段的收入取决于领取方式、年龄以及年金换算系数等因素。
