ऑपरेटिंग कैश फ्लो कैलकुलेटर

गणना दर्ज करें

नेट इनकम ($)

नॉन-कैश खर्च ($)

वर्किंग कैपिटल में बदलाव ($)

परिणाम

ऑपरेटिंग कैश फ्लो

$105,000

कारोबार से पैदा हुआ कैश

नेट इनकम	$100,000
+ नॉन-कैश खर्च	$20,000
− वर्किंग कैपिटल में बदलाव	$15,000

ऑपरेटिंग कैश फ्लो क्या है?

ऑपरेटिंग कैश फ्लो (OCF) यह बताता है कि किसी बिज़नेस ने एक तय अवधि में अपने मुख्य कारोबार से कितना नकद (कैश) पैदा किया। नेट इनकम में नॉन-कैश आइटम और एक्रुअल (उधारी आधार पर) समय शामिल होता है, लेकिन OCF दिखाता है कि असल में कितना कैश बिज़नेस के भीतर आ-जा रहा है। यही किसी कंपनी की वित्तीय सेहत, कामकाज चलाने, कर्ज़ चुकाने और दोबारा निवेश करने की क्षमता का सबसे भरोसेमंद संकेत होता है। यह कैलकुलेटर इनडायरेक्ट मेथड का इस्तेमाल करता है, जो कैश फ्लो स्टेटमेंट में सबसे आम तरीका है।

इस कैलकुलेटर का इस्तेमाल कैसे करें

अपने वित्तीय विवरणों (फाइनेंशियल स्टेटमेंट्स) से तीन आँकड़े भरें: इनकम स्टेटमेंट से नेट इनकम, नॉन-कैश खर्च (जैसे डेप्रिसिएशन और एमॉर्टाइज़ेशन जिन्हें वापस जोड़ा जाता है), और वर्किंग कैपिटल में बदलाव (उस अवधि की मौजूदा ऑपरेटिंग एसेट्स में से मौजूदा ऑपरेटिंग देनदारियाँ घटाकर)। टूल तुरंत आपका ऑपरेटिंग कैश फ्लो दिखा देगा।

फ़ॉर्मूला समझें

$$\text{OCF} = \text{Net Income} + \text{Non-Cash Expenses} - \text{Change in Working Capital}$$ डेप्रिसिएशन जैसे नॉन-कैश खर्च नेट इनकम को घटा तो देते हैं, पर इनमें असल में कोई कैश खर्च नहीं होता — इसलिए इन्हें वापस जोड़ा जाता है। वर्किंग कैपिटल बढ़ने पर (जैसे ज़्यादा इन्वेंट्री या ग्राहकों से बकाया) कैश फँस जाता है, इसलिए इसे घटाया जाता है; वहीं वर्किंग कैपिटल घटने पर कैश छूटता है और OCF बढ़ता है। अगर आपका वर्किंग कैपिटल का आँकड़ा कमी (घटाव) दर्शाता है, तो उसे ऋणात्मक (negative) संख्या के रूप में भरें।

अप्रत्यक्ष विधि: शुद्ध आय से शुरू करें, गैर-नकद खर्च जोड़ें और कार्यशील पूंजी में बदलाव घटाएं।

हल किया हुआ उदाहरण

मान लीजिए एक कंपनी की नेट इनकम $100,000 है, डेप्रिसिएशन और अन्य नॉन-कैश खर्च $20,000 हैं, और वर्किंग कैपिटल में $15,000 की बढ़ोतरी हुई है। $$\text{OCF} = 100{,}000 + 20{,}000 - 15{,}000 = \textbf{105{,}000}$$ यानी नेट इनकम $100,000 दिखाने के बावजूद कंपनी ने कारोबार से असल में $105,000 कैश पैदा किया।

एक हल किया गया उदाहरण: घटक जमा होकर अंतिम परिचालन नकदी प्रवाह में बदल जाते हैं।

अक्सर पूछे जाने वाले सवाल (FAQ)

नॉन-कैश खर्च में क्या-क्या आता है? डेप्रिसिएशन, एमॉर्टाइज़ेशन, स्टॉक-आधारित मुआवज़ा (stock-based compensation) और डेफर्ड टैक्स इसके आम उदाहरण हैं।

वर्किंग कैपिटल में बदलाव को घटाया क्यों जाता है? बढ़ती इन्वेंट्री या ग्राहकों से बकाया कैश को बाँध देते हैं, भले ही बिक्री खातों में दर्ज हो जाए — इसलिए वर्किंग कैपिटल बढ़ने से कैश फ्लो घटता है।

क्या OCF ऋणात्मक (negative) हो सकता है? हाँ — ऋणात्मक नतीजे का मतलब है कि कारोबार ने जितना कैश पैदा किया, उससे ज़्यादा खर्च कर दिया। अगर यह लगातार बना रहे, तो यह चिंता का संकेत हो सकता है।