Công Cụ Tính Tiền Đối Ứng 401(k) Từ Doanh Nghiệp

Nhập phép tính

Lương hàng năm ($)

Mức bạn đóng góp (% lương)

Tỷ lệ đối ứng của công ty (%)

Mức trần đối ứng (% lương)

Công thức

Show calculation steps (1)

1. Total Annual Contribution

   

   Your contribution plus the employer match.

Kết quả

Tiền đối ứng từ công ty mỗi năm

$1.800

tiền miễn phí được cộng thêm mỗi năm

Phần bạn đóng góp	$3.600
Phần công ty đối ứng	$1.800
Tổng số nạp vào 401(k)	$5.400
Phần trăm lương được đối ứng	6%

Công cụ này dùng để làm gì

Công cụ này áp dụng cho các kế hoạch hưu trí 401(k) tại Hoa Kỳ. Tại Mỹ, rất nhiều công ty sẽ đóng góp đối ứng (employer match) một phần số tiền mà bạn bỏ vào tài khoản 401(k) — về bản chất đây là khoản "tiền miễn phí" giúp tăng quỹ hưu trí của bạn. Công cụ sẽ cho biết mỗi năm bạn nhận được bao nhiêu tiền đối ứng từ công ty, dựa trên mức lương, số tiền bạn đóng góp, tỷ lệ đối ứng của công ty và mức trần lương được áp dụng cho khoản đối ứng. (Lưu ý: Việt Nam không có loại hình 401(k) tương tự; người lao động trong nước đóng quỹ hưu trí qua hệ thống Bảo hiểm Xã hội — đây là công cụ dành riêng cho thị trường Mỹ.)

Khoản đóng góp tương ứng của chủ lao động tăng thêm tiền tiết kiệm hưu trí ngoài phần đóng góp của bạn.

Cách sử dụng

Nhập tổng lương gộp hàng năm, tỷ lệ phần trăm lương mà bạn đóng góp, tỷ lệ đối ứng của công ty (ví dụ 50% nghĩa là cứ mỗi 1 đô la bạn bỏ vào thì công ty thêm 50 xu), và mức trần đối ứng (phần trăm lương tối đa mà công ty chịu đối ứng). Công cụ sẽ trả về khoản đối ứng hàng năm của công ty, phần đóng góp của riêng bạn, tổng cộng cả hai, và phần trăm lương thực tế được đối ứng.

Giải thích công thức

Khoản đối ứng chỉ áp dụng tới mức trần, nên trước tiên ta lấy min(% bạn đóng góp, % mức trần). Sau đó nhân phần trăm được đối ứng đó với tỷ lệ đối ứng và với mức lương:

$$\text{TiềnĐốiỨngNăm} = \frac{\min\!\left(C,\ \text{Cap}\right)}{100} \times \frac{\text{Tỷ lệ đối ứng (\%)}}{100} \times \text{Lương}$$

Đóng góp vượt quá mức trần sẽ không làm tăng khoản đối ứng — bạn chỉ có thể nhận tối đa "tiền miễn phí" đúng bằng mức trần mà thôi.

Chỉ các khoản đóng góp đến mức giới hạn mới được đối ứng.

Ví dụ minh họa

Lương 60.000 đô, bạn đóng góp 6%, công ty đối ứng 50% với mức trần 6%. Phần trăm được đối ứng = \(\min(6\%,\ 6\%) = 6\%\). Khoản đối ứng = $$0{,}06 \times 0{,}50 \times 60.000 = 1.800 \text{ đô}.$$ Phần đóng góp của riêng bạn = \(0{,}06 \times 60.000 = 3.600\) đô, vậy tổng cộng có 5.400 đô được nạp vào tài khoản 401(k).

Câu hỏi thường gặp

Tôi có nên luôn đóng góp ít nhất đến mức trần không? Thường thì có — nếu đóng góp dưới mức trần, bạn đang bỏ lỡ khoản tiền miễn phí mà công ty sẵn sàng cho.

Mức đối ứng phổ biến là bao nhiêu? Một công thức phổ biến là đối ứng 50% phần đóng góp tới 6% lương, nhưng đối ứng 100% tới 3–5% lương cũng khá thường gặp. Hãy kiểm tra tài liệu kế hoạch của công ty bạn.

Khoản đối ứng của công ty có tính vào hạn mức đóng góp của tôi không? Không. Phần đóng góp của công ty không tính vào hạn mức tự nguyện cá nhân (elective-deferral) theo quy định của IRS, mặc dù vẫn có hạn mức tổng gộp được áp dụng.